Мін'юст нагадує, що Закон України від 06.12.2019 №361-IX Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення зобов’язує юридичних осіб:
- мати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника (далі – КБВ) або його відсутність та структуру власності,
- а також подавати інформацію про КБВ або про його відсутність та структуру власності для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань (далі – ЄДР) у порядку, визначеному Законом про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 15.05.2003 №755-IV.
Також Закон №361 передбачає обов’язок юридичних осіб підтримувати відомості про КБВ та структуру власності юридичної особи в актуальному стані.
Статтею 51 Закону №361 встановлено, що у разі виявлення органом державної влади, правоохоронним органом, суб’єктом первинного фінансового моніторингу (далі – СПФМ), іншою особою (якщо інформація стосується такої особи) розбіжностей між відомостями про КБВ та структуру власності юридичної особи (зокрема, виявлення неповноти, неточностей чи помилок в інформації про КБВ та/або структуру власності такої особи, що міститься в Єдиному державному реєстрі) такий орган, суб’єкт або особа протягом 10 робочих днів з дня їх виявлення направляє повідомлення про виявлені розбіжності держателю ЄДР.
У свою чергу ст. 8 Закону №361 СПФМ зобов’язані повідомляти в порядку, встановленому Мін’юстом, держателя ЄДР про виявлення розбіжностей між отриманими ним в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про КБВ та структуру власності клієнта (зокрема, про виявлення неповноти, неточностей чи помилок в інформації про КБВ або про структуру власності такого клієнта, що міститься в ЄДР) — протягом 10 робочих днів з дня виявлення розбіжностей.
Держателем ЄДР є Мін'юст, який вживає організаційних заходів, пов’язаних із забезпеченням функціонування ЄДР.
Процедура повідомлення Мін'юсту, як держателя ЄДР, визначена Порядком повідомлення держателя ЄДР про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі відомостями про КБВ та/або структуру власності юридичної особи (наказ Мін’юсту від 12.07.2023 №2542/5 Про затвердження Порядку повідомлення держателю Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань про виявлення ... (далі – Порядок №2542/5).
Наказом Мін’юсту від 18.03.2024 №727/5 «Про внесення змін до наказу Міністерства юстиції України від 12 липня 2023 року № 2542/5» відтерміновано впровадження Порядку повідомлення до 01 вересня 2024 року.
Акцентуємо увагу на тому, що після набрання чинності наказу №2542/5, на офіційному вебсайті Мін’юсту буде створено рубрику «Повідомлення держателя Єдиного державного реєстру про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі відомостями про КБВ та/або структуру власності юридичної особи», у якій будуть розміщені передбачені п. 7 Порядку №2542 сертифікат шифрування та адреса електронної пошти.
Наголошуємо, що притягнення осіб до відповідальності за порушення, передбачені ч. 4 ст. 35 Закону №755, здійснюється Мін’юстом відповідно до Порядку притягнення до відповідальності та порядку визначення розмірів штрафів за порушення у сфері державної реєстрації юридичних осіб (наказ Мін’юсту від 13.09.2023 №3258/5).
Джерело: Мін'юст